연말정산 카드 공제, 많이 쓴다고 무조건 돌려받는 게 아닙니다. 총급여의 25%를 넘겨야 시작되는 공제 구간과 신용카드(15%) vs 체크카드(30%)의 공제율 차이를 활용한 필승 전략을 공개합니다. 공제 제외 항목까지 미리 체크하세요.
직장인들에게 신용카드는 떼려야 뗄 수 없는 존재입니다. 할부의 유혹과 포인트 적립 혜택 때문에 주로 신용카드를 사용하실 텐데요. 하지만 연말정산 시즌이 되면 "체크카드 좀 써둘걸..." 하고 후회하는 분들이 많습니다.
카드 소득공제는 내가 번 돈(총급여)에 비해 돈을 많이 썼을 때, 나라에서 "경제를 위해 소비하느라 고생했으니 세금을 좀 깎아줄게"라고 해주는 제도입니다. 이 혜택을 최대로 받기 위해서는 복잡한 계산식 대신 딱 3가지만 기억하면 됩니다.
1. '25%의 벽'을 이해해야 합니다
가장 중요한 전제 조건입니다. 카드 공제는 1년 동안 쓴 카드값(현금영수증 포함)이 내 총급여액의 25%를 넘어야만 시작됩니다.
예를 들어 연봉이 4,000만 원인 직장인이라면, 25%인 1,000만 원을 쓸 때까지는 공제액이 '0원'입니다. 1,000만 원을 초과해서 쓴 금액부터 공제 혜택이 적용된다는 뜻이죠.
💡 전략 1단계: 연봉의 25%까지는 혜택 좋은 '신용카드'를 쓰세요.
어차피 이 구간까지는 세금 혜택이 없으니, 포인트 적립이나 할인 혜택이 빵빵한 신용카드를 써서 카드사 혜택이라도 챙기는 것이 이득입니다.
2. 25%를 넘겼다면? '체크카드'로 환승하세요
이제 최저 기준(25%)을 채웠다면, 그때부터는 공제율이 높은 결제 수단을 써야 환급액이 커집니다. 여기서 신용카드와 체크카드의 운명이 갈립니다.
- 신용카드 공제율: 15%
- 체크카드/현금영수증 공제율: 30% (두 배!)
즉, 기준 금액을 넘긴 후에는 체크카드를 쓰는 것이 신용카드를 쓰는 것보다 세금 공제 효과가 2배 더 큽니다. 따라서 연말이 다가올수록 신용카드보다는 체크카드를 주력으로 사용하는 것이 '세테크'의 정석입니다.
3. 추가 공제율 40%짜리 '치트키' 쓰기
공제 한도가 꽉 찼다고 생각하시나요? 아직 남았습니다. 일반 카드 공제 한도와 별도로 추가 공제를 받을 수 있는 항목들이 있습니다. 이 항목들은 공제율도 무려 40%나 됩니다.
- 전통시장: 시장에서 장을 보거나 결제한 내역 (40%)
- 대중교통: 버스, 지하철, 기차 이용료 (40% / 단, 택시와 비행기는 제외)
- 도서·공연·영화비: 총급여 7,000만 원 이하 근로자라면 책을 사거나 영화관, 공연장을 간 비용 (30%)
평소에 전통시장을 이용하거나 출퇴근 시 대중교통을 이용하는 것만으로도 남들보다 훨씬 많은 공제를 챙길 수 있습니다.
주의: 열심히 긁었는데 공제 '0원'인 항목들
마지막으로 주의할 점입니다. 카드로 결제했다고 해서 국세청이 모두 공제해 주지는 않습니다. 아래 항목들은 카드 공제 대상에서 제외되니, 연말정산 계산 시 착오 없으시길 바랍니다.
- 공과금: 아파트 관리비, 전기요금, 가스요금, 수도세
- 통신비: 핸드폰 요금, 인터넷 요금
- 보험료: 생명보험, 자동차보험 등 각종 보험료
- 해외 결제: 해외 직구, 면세점 물품 구매 비용 (이건 100% 제외입니다!)
- 신차 구매: 새 차를 살 때 긁은 카드값 (단, 중고차는 10% 공제 가능)
복잡해 보이지만 핵심은 간단합니다. "연봉의 1/4만큼은 신용카드로 혜택을 챙기고, 그 이후에는 체크카드와 현금영수증으로 공제율을 높인다."
10월쯤 국세청 홈택스에서 제공하는 '연말정산 미리보기' 서비스를 이용하면, 지금까지 얼마나 썼는지, 남은 기간 무엇을 써야 유리한지 알려줍니다. 올해는 꼭 황금비율을 맞춰서 기분 좋은 환급금을 받아보세요!